企業(yè)內(nèi)控典型漏洞與應(yīng)對(duì)（6集）

課程大綱：

　　一、內(nèi)控漏洞案例：不接地氣的內(nèi)控

　　1、案例一：天津港子公司財(cái)務(wù)貪污1.539億元

　　2、案例二：四年貪污1.5億，如何瞞天過海

　　3、案例三：23歲海歸女財(cái)務(wù)，2小時(shí)被騙1919萬元

　　4、案例四：逗鵝冤or老千媽

　　5、層層審批把關(guān)，是否真的有效

　　二、我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制典型漏洞剖析

　　1、不相容職責(zé)沒有有效分離

　　2、缺少風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向

　　3、頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳

　　4、內(nèi)控精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化不夠

　　5、制度流于形式

　　三、內(nèi)部控制框架和體系建設(shè)

　　1、內(nèi)部控制五大要素的邏輯

　　2、內(nèi)部控制與PDCA循環(huán)

　　3、搭建內(nèi)控支撐系統(tǒng)

　　4、內(nèi)控責(zé)任體系

　　5、企業(yè)內(nèi)部控制制度體系

　　6、內(nèi)控手冊(cè)——控制矩陣

　　7、案例：紅樓夢(mèng)中王熙鳳的內(nèi)控實(shí)踐

　　四、內(nèi)部控制流于形式的原因

　　1、悲劇為何一再發(fā)生

　　2、鞍鋼安全事故——管理紙面化之痛

　　3、內(nèi)部控制流于形式的常見借口

　　4、華為的風(fēng)控

　　5、內(nèi)部控制流于形式的主要原因

　　6、內(nèi)部控制落地的難點(diǎn)

　　五、內(nèi)部控制有效落地和實(shí)施

　　1、內(nèi)部控制落地的新思路

　　2、案例：某公司的合同管理

　　3、案例：關(guān)閉各地辦事處

　　4、杜經(jīng)理對(duì)策：編制SOP規(guī)范辦事處管理

　　5、SOP主要內(nèi)容

　　6、內(nèi)控制度如何落地

　　7、公司z的SOP建設(shè)熱潮

　　8、案例：華為“六化”

講師簡(jiǎn)介：

　　馬軍生

　　復(fù)旦大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)博士、注冊(cè)會(huì)計(jì)師，曾任職央企集團(tuán)、國(guó)有商業(yè)銀行、上海證券交易所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所，兼任法國(guó)南錫高等商學(xué)院客座教授、北京財(cái)稅研究院研究員、納稅人俱樂部特聘專家，北京大學(xué)、清華大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、上海交大、上海財(cái)大、國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院等多所高校特聘授課師資;

　　二十多年從業(yè)經(jīng)歷，具備深厚理論功底及豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，編著《內(nèi)控漏洞識(shí)別與財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)》、《財(cái)務(wù)報(bào)表分析技術(shù)》等書，主持國(guó)家級(jí)課題多項(xiàng)， 參與財(cái)政部、國(guó)資委、證監(jiān)會(huì)等內(nèi)控課題和法規(guī)的制定，《董事會(huì)》專欄作者、《證券市場(chǎng)周刊》特約作者，發(fā)表《內(nèi)部控制十大漏洞》、《企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)若干思考》等相關(guān)文章八十多篇。